Ανάλυση περίπου 500.000 διαρρεύσαντων εταιρικών εγγράφων περιγράφει πρακτικές αναδρομικής χρονολόγησης συμβάσεων και μεταβολών σε λογαριασμούς εταιρειών που συνδέονται με τον Ρόμαν Αμπράμοβιτς. Οι δικηγόροι του ίδιου και του συνεργάτη του Γιουτζίν Τένενμπαουμ αρνούνται ότι υπήρξε παράνομη ενέργεια.
Περισσότερα από 1.000 έγγραφα εταιρειών που συνδέονται με τον Ρόμαν Αμπράμοβιτς φέρεται να χρονολογήθηκαν αναδρομικά, σύμφωνα με ανάλυση διαρρεύσαντος υλικού. Τα αρχεία περιγράφουν, μεταξύ άλλων, μεταβολές σε οικονομικές καταστάσεις και συμβάσεις που σχετίζονται με περιουσία δισεκατομμυρίων δολαρίων.
Στο επίκεντρο της υπόθεσης βρίσκεται ο Γιουτζίν Τένενμπαουμ, στενός συνεργάτης του Αμπράμοβιτς στο Λονδίνο. Τα έγγραφα, σύμφωνα με την ανάλυση, δείχνουν ότι είχε υπογράψει συμφωνίες μεταβίβασης μετοχών το 2003, ενώ σε ένορκη κατάθεση το 2008 είχε δηλώσει ότι δεν γνώριζε σχετικά πριν από το 2004. Ο Τένενμπαουμ ελέγχεται επίσης για κατάθεση ψευδών στοιχείων στο Ανώτατο Δικαστήριο του Ηνωμένου Βασιλείου.
Οι συναλλαγές μέσω εταιρειών
Μία από τις περιπτώσεις αφορά την κυπριακή εταιρεία Kravin Investments, η οποία, σύμφωνα με τα αρχεία, διέθετε περίπου 2 δισ. δολάρια το 2003. Τα έγγραφα φέρονται να παρουσίασαν εκ των υστέρων τα κεφάλαια ως χρήματα που η Kravin κρατούσε για λογαριασμό εταιρείας στις Βρετανικές Παρθένους Νήσους, με αποτέλεσμα να μην εμφανίζεται φορολογική οφειλή στην Κύπρο.
Στην ίδια υπόθεση αναφέρεται ο Δημήτρης Ιωαννίδης, τότε επικεφαλής της Deloitte Κύπρου και αργότερα ιδρυτής της Meritservus. Σύμφωνα με την ανάλυση, ο Ιωαννίδης και στελέχη της ελεγκτικής εταιρείας συνέταξαν αναδρομικά έγγραφα και η Deloitte ενέκρινε τους σχετικούς λογαριασμούς.
Άλλη περίπτωση αφορά σχεδόν 100 εκατ. δολάρια που φέρεται να εισπράχθηκαν από κυπριακές εταιρείες το 2000. Τα αρχεία περιγράφουν αναδρομικές συμβάσεις παροχής συμβουλευτικών υπηρεσιών μέσω της εταιρείας PB Mediapower Enterprises. Το ποσό μετατράπηκε σε 50 υποσχετικές επιστολές, οι οποίες εξαργυρώθηκαν τα επόμενα χρόνια.
Περιουσιακά στοιχεία και δικαστική διαμάχη
Η ανάλυση αναφέρεται επίσης σε περιουσιακά στοιχεία αξίας 650 εκατ. δολαρίων της κυπριακής Amiscan, μεταξύ των οποίων η έπαυλη Fyning Hill στο Σάσεξ, αεροσκάφη και σκάφη. Κατά τα αρχεία, τα στοιχεία αφαιρέθηκαν αναδρομικά από ισολογισμούς όταν αυστηροποιήθηκαν οι κανόνες διαφάνειας στην Κύπρο.
Οι δικηγόροι του Αμπράμοβιτς και του Τένενμπαουμ αρνήθηκαν οποιαδήποτε παράνομη πράξη και δήλωσαν ότι βασίζονταν στις συμβουλές της Deloitte Κύπρου. Η εταιρεία ανέφερε ότι λειτουργεί σύμφωνα με τη νομοθεσία.
Οι επιχειρηματικές υποθέσεις του Αμπράμοβιτς υπόκεινται πλέον σε περιορισμούς λόγω των κυρώσεων που επιβλήθηκαν σε σχέση με τον πόλεμο στην Ουκρανία. Το υλικό που εξετάστηκε καλύπτει, σύμφωνα με την ανάλυση, δραστηριότητες άνω της δεκαετίας, μεταξύ των οποίων και τη διαχείριση εσόδων από την πώληση της Sibneft στη Gazprom.
